Financiering

Onderstaande cashflow omvat een aantal aannames die in werkelijkheid anders kunnen zijn. Daaronder valt onder meer het verwachte saldo van de liquide middelen per 1 januari 2023, het moment van baten en lasten dat gelijk is gesteld aan het moment van ontvangst en betaling en de verdeling van investeringen over de komende vier jaren.

Verplicht Schatkistbankieren
Op 15 december 2013 is de wet verplicht schatkistbankieren van kracht geworden. Vanaf deze datum zijn decentrale overheden verplicht hun overtollige liquide middelen op een rekening bij het ministerie van Financiën aan te houden. De regeling schatkistbankieren decentrale overheden uit de wet fido vermindert het financieel risico van decentrale overheden. De Nederlandse staat hoeft bovendien voor zijn financieringsbehoefte minder te lenen op de kapitaalmarkt, wat zich vertaalt in een verlaging van de staatsschuld. Tegelijkertijd met de wet is de ministeriële regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht geworden.

Decentrale overheden zijn verplicht alle overtollige liquide middelen die men niet direct nodig heeft voor de publieke taak in de schatkist aan te houden. Uitzonderingen hierop zijn: het verstrekken van leningen aan mede decentrale overheden. De uitzonderingen zijn vastgelegd in de regeling schatkistbankieren decentrale overheden.

De doelmatigheidsdrempel voor het overhevelen van middelen naar de schatkist voor gemeenten met een begroting van < € 500 miljoen is gelijk aan 2,0 % van het begrotingstotaal (met een minimum van 1 miljoen). Zolang de middelen onder deze drempel blijven is het niet verplicht deze over te hevelen. V0or de gemeente Hardenberg wordt er dagelijks gekeken naar de liquide middelen en het afgesproken drempelbedrag. Indien deze wordt overschreden, wordt er automatisch een overboeking gemaakt naar de schatkist. Dit draagt bij aan een doelmatig kasbeheer en we voldoen daarmee aan de verplichting.