Meerjaren perspectief
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Totaal baten | 199.535 | 204.544 | 201.306 | 189.385 | 187.616 |
Totaal lasten | 212.365 | 208.036 | 201.701 | 191.358 | 190.094 |
Saldo baten en lasten | -12.830 | -3.492 | -395 | -1.973 | -2.478 |
Verrekening met reserves | 14.542 | 1.807 | 1.432 | 1.230 | 1.230 |
Begrotingsresultaat | 1.712 | -1.685 | 1.037 | -743 | -1.248 |
Waarvan structureel | 8.349 | 7.960 | 9.120 | 2.259 | 28 |
Waarvan incidenteel | -6.638 | -9.645 | -8.083 | -3.002 | -1.276 |
Bij de doorrekening van dit perspectief is uitgegaan van de volgende aannames.
• Een trendmatige stijging op belastingen en tarieven van 0%;
• Een prijsstijging van 0% per jaar;
• Een loonkostenstijging van 0% per jaar;
• Voor de berekening van de algemene uitkering is rekening gehouden met de informatie uit de meicirculaire 2023 op basis van constante prijzen.
Hierna wordt een toelichting gegeven op de ontwikkeling van het structurele begrotingsresultaat. Voor de ontwikkeling van het incidentele resultaat verwijzen wij u naar het meerjarenoverzicht van incidentele baten en lasten.
Toelichting op de belangrijkste verschillen
Vergelijking begroting 2024 met begroting 2023
Het verschil tussen de uitkomsten van de begroting 2024 en de begroting 2023 wordt voor een belangrijk deel bepaald door het gegeven dat in 2023 een aantal incidentele budgetbijstellingen heeft plaatsgevonden.
Voor een specificatie van de incidentele baten en lasten 2024 t/m 2027 verwijzen wij hier naar het meerjarig overzicht, dat elders in deze begroting is opgenomen.
Hieronder gaan wij in op de belangrijkste oorzaken voor de structurele bijstelling van het begrotingsresultaat 2024 ten opzichte van het begrotingsresultaat 2023:
Omschrijving | voordeel | nadeel |
|---|---|---|
Gemeentefonds | 2.321 | |
Lonen en salarissen | 668 | |
kapitaallasten | 1.041 | |
stelpost nieuw beleid | 169 | |
verhoging taakstelling Samen Door | 1.000 | |
Wet inburgering | 41 | |
WMO | 71 | |
overige plus afrondingen | 18 | |
som voor- en nadelen | 3.362 | 1.967 |
saldo voor- en nadelen | 1.395 | |
mutaties na verwerking jaarschijf 2024 | -1.584 | |
totaal mutatie t.o.v. resultaat begroting 2023 | -189 |
De jaarschijf 2024 ad € 1.584.000 is toegelicht in het financiële hoofdstuk.
Toelichting verschil begrotingsuitkomsten 2025 t.o.v. begrotingssaldo 2024 (voor bijstelling)
Bedragen x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|
begrotingssaldo 2025-2027 (structureel) | 9.120 | 2.259 | 28 |
begrotingssaldo 2024 (verwacht) | 9.744 | 9.744 | 9.744 |
verschil | -624 | -7.485 | -9.716 |
waarvan te verklaren uit bijstellingen begroting 2024 | -1.833 | 146 | -2.085 |
jaarschijf meerjarenbegroting 2023-2025 | 1.209 | -7.631 | -7.631 |
Toelichting jaarschijf meerjarenbegrotng 2023-2025 | |||
Gemeentefonds | -1.842 | 5.398 | 5.398 |
doelgroepers | 170 | 320 | 320 |
grondexploitatie (stelpost plankosten) | 134 | 134 | 134 |
kapitaallasten | -513 | -784 | -784 |
dividend COGAS | 0 | 650 | 650 |
stelpost nieuw beleid (investeringsprogramma 2023-2026) | 1.107 | 2.146 | 2.146 |
Dienstverlening Ommen | 126 | 157 | 157 |
Wet inburgering | -123 | -123 | -123 |
WMO | -249 | -249 | -249 |
overig | -19 | -18 | -18 |
totaal jaarschijf | -1.209 | 7.631 | 7.631 |