Financiën

De raming van de kapitaallasten is geactualiseerd aan de hand van de uitkomsten jaarrekening 2022 en de begrotingswijzigingen tot en met de 1e bestuursrapportage 2022.

De salarisramingen zijn gebaseerd op de werkelijke loonsom en de vastgestelde omvang van de personele formatie per 1 mei 2023 en de hiervoor genoemde uitgangspunten.

De uitgavenramingen zijn conform de uitgangspunten verhoogd met 3,9% ter compensatie van de te
verwachten prijsstijgingen. Uitgaven waar een specifieke dekking (bijvoorbeeld, grondexploitatie en
riolering) zijn hierin niet betrokken, evenals uitgaven waar bijvoorbeeld een rijksbijdrage tegenover
staat.

De meeropbrengst wordt verklaard uit de inflatoire verhoging (met 4,2%) en volumegroei.

De tarieven zijn met 3,9% verhoogd. Verder begroten wij een hogere legesopbrengst als gevolg van een verwachte toename uitgifte reisdocumenten en rijbewijzen. Daarnaast leidt de invoering van de Omgevingswet tot een hogere legesopbrengst.

Dit is vooral te verklaren uit een hogere doorberekening van overheadkosten.

De ramingen zijn aangepast aan de (geactualiseerde) nota grondexploitatie 2024, die gelijktijdig met deze begroting door uw raad wordt behandeld.

De raming van de algemene uitkering gemeentefonds is bijgesteld op grond van de uitkomsten meicirculaire 2023. De hogere opbrengst worden vooral ingezet voor de gevolgen loon- en prijsstijgingen.

De bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen is aangepast aan de begroting 2024 van deze verbonden partijen (GGD, Veiligheidsregio en Omgevingsdienst).

Het bestaande investeringsprogramma 2023-2026 is aangevuld met de jaarschijf 2027 en opnieuw doorgerekend tegen het nieuwe rentepercentage van 3,5% (dit was 2%). Een overzicht van het geactualiseerde investeringsprogramma is als bijlage in deze begroting opgenomen.

Er worden meer uren doorberekend aan projecten.

De raming is aangepast op grond van het verwachte aantal verkiezingen in het betreffende jaar

De budgetten voor WMO en Jeugd zijn geactualiseerd. De toename heeft betrekking op de hogere uitgaven voor "Veilig thuis" (toegang en eerstelijnsvoorzieningen).

Voor de toelichting op de structurele doorwerking 2e bestuursrapportage 2023 verwijzen u hier naar het raadsvoorstel bij deze bestuursrapportage, die gelijktijdig met deze begroting door uw raad wordt behandeld.

De nieuwe budgetuitvraag voor de begroting 2024-2027 lichten wij hierna afzonderlijk toe.

De extra uitgaven als gevolg van de nieuwe budgetuitvraag willen wij voor zoveel mogelijk inpassen door de "lucht"  uit de begroting te halen. Dit zijn taakstellende bedragen. Dit betekent dat, indien het onderzoek naar deze onderuitputting onvoldoende middelen oplevert, wij op zoek gaan naar alternatieve dekkingsmiddelen.