Financiering

De rentelasten worden aan de programma’s/producten doorberekend op basis van het zogenaamde renteomslagpercentage. De omslagrente wordt berekend door de aan de programma’s/producten toe te rekenen rente te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa die integraal gefinancierd zijn.
Het bij de begroting (voor)gecalculeerde omslagrentepercentage mag binnen een marge van 0,5% worden afgerond. Indien de werkelijke rentelasten, die over een jaar moeten worden doorbelast, met meer dan 25% afwijken van de rentelasten die op basis van de voorcalculatie zijn doorbelast, is de gemeente verplicht tot correctie van het omslagpercentage.

In onderstaand overzicht hebben wij de bepaling van de financieringsbehoefte, als grondslag voor de berekening van het rente omslagpercentage, opgenomen.

Uit dit overzicht volgt een begrote financieringsbehoefte van € 58.466.462. Dit bedrag financieren wij, gezien de huidige rentestand, vooralsnog zoveel mogelijk met kortlopende geldleningen tot aan de kasgeldlimiet van €17,7 miljoen. Langlopende leningen zullen wij aantrekken op het moment dat de financieringsbehoefte concreet wordt.

De begrote financieringsbehoefte voor langlopende geldleningen is voor 2024 begroot op € 40,8 miljoen.

Uit bovenstaande opstelling volgt een rente-omslagpercentage van 1,83%. Wij hebben dit percentage afgerond op 1,50%.